Приказ Департамента здравоохранения г. Москвы от 25.12.2015 N 1125 «О представлении бухгалтерской отчетности за 2015 год и в 2016 году»

ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКВЫ

ДЕПАРТАМЕНТ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ГОРОДА МОСКВЫ

ПРИКАЗ
от 25 декабря 2015 г. N 1125

О ПРЕДСТАВЛЕНИИ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2015 ГОД И В 2016 ГОДУ

В соответствии со статьей 264.2 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, приказами Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2010 N 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» (в редакции от 26.08.2015) и от 25.03.2011 N 33н «Об утверждении инструкции о порядке составления, представления годовой и квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений» (в редакции от 20.03.2015), приказываю: 1. Установить сроки и порядок представления подведомственными Департаменту здравоохранения города Москвы (далее — Департамент) медицинскими организациями государственной системы здравоохранения города Москвы, государственными образовательными организациями города Москвы и иными государственными учреждениями (далее — Учреждения) годовой бюджетной и бухгалтерской отчетности за 2015 год в соответствии с приложениями 1 и 2 к настоящему приказу. 2. Руководителям Учреждений обеспечить представление отчетности в установленный срок (приложение 1). 3. Определить ответственных по приему отчетности за 2015 год согласно приложению 3 к настоящему приказу. 4. Установить сроки представления месячной (квартальной) бюджетной отчетности в 2016 году получателями бюджетных средств — 7 число месяца, следующего за отчетным, квартальной бухгалтерской отчетности государственных бюджетных и автономных учреждений — 10 число месяца, следующего за отчетным. 5. Главному бухгалтеру — начальнику Управления бухгалтерского учета и отчетности Т.В.Грековой совместно с Управлением финансового планирования и финансирования обеспечить в установленные сроки представление сводной бюджетной и бухгалтерской отчетности за 2015 год, месячной и квартальной отчетности в 2016 году в Департамент финансов города Москвы. 6. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя Департамента В.В.Павлова.

Министр Правительства Москвы,
руководитель Департамента
здравоохранения города Москвы
А.И.ХРИПУН

Приложение 1
к приказу Департамента
здравоохранения города Москвы
от 25 декабря 2015 г. N 1125

СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

N п/п
Наименование учреждения
1
2

21 января
1
ГБУЗ Лечебно-трудовые мастерские при Психиатрической больнице N 3 2
ГБУЗ Центр патологии речи и нейрореабилитации 3
ГБУЗ Научно-практический центр медицинской радиологии 4
ГБОУ СПО Медицинский колледж N 1
5
ГБОУ СПО Медицинский колледж N 2
6
ГБОУ СПО Медицинский колледж N 5
7
ГБОУ СПО Медицинский колледж N 6
8
ГБОУ СПО Медицинский колледж N 7
9
ГБОУ СПО Свято-Димитриевское училище сестер милосердия 10
ГКУ Резерв
11
ГКУЗ Центр медицинской инспекции
12
ГКУЗ Бюро медицинской статистики
13
ГКУ Центральный объединенный архив
14
ГАУЗ Женская консультация N 9
15
ГБУЗ Гормедтехника ДЗМ
16
ГБУЗ Научно-исследовательский институт организации здравоохранения и медицинского менеджмента ДЗМ

22 января
17
ГБУЗ Научно-практический центр интервенционной кардиоангиологии 18
ГБУЗ Научно-практический центр психического здоровья детей и подростков имени Г.Е.Сухаревой 19
ГБУЗ Научно-практический центр медицинской помощи детям с пороками развития черепно-лицевой области и врожденными заболеваниями нервной системы 20
ГБУЗ Госпиталь для ветеранов войн N 1
21
ГБУЗ Городская больница N 17
22
ГБУЗ Диагностический центр (Центр лабораторных исследований) 23
ГБУЗ Госпиталь для ветеранов войн N 3
24
ГБУЗ Центр мануальной терапии
25
ГБУЗ Челюстно-лицевой госпиталь для ветеранов войн 26
ГБУЗ Московский научно-практический центр оториноларингологии имени Л.И.Свержевского 27
ГБУЗ Центр экстренной медицинской помощи 28
ГБУЗ Эндокринологический диспансер
29
ГБУЗ Центр медицинской и социальной реабилитации с отделением постоянного проживания для подростков и взрослых инвалидов с тяжелыми формами детского церебрального паралича, самостоятельно не передвигающихся и себя не обслуживающих

25 января
30
ГБУЗ Научно-практический психоневрологический центр имени З.П.Соловьева 31
ГБУЗ Городская клиническая больница N 51 32
ГБУЗ Городская больница N 3
33
ГБУЗ Московский городской центр реабилитации больных со спинномозговой травмой и последствиями ДЦП 34
ГБУЗ Городская клиническая больница N 40 35
ГБУЗ Онкологический клинический диспансер N 1 36
ГБУЗ Госпиталь для ветеранов войн N 2
37
ГБУЗ Городская клиническая больница N 5 38
ГБУЗ Центр паллиативной медицины
39
ГБУЗ Городская клиническая больница N 70 40
ГКУ ДЗ ТиНАО ДЗМ
41
ГКУЗ Информационно-аналитический центр
42
ГБУЗ Городская больница N 56
43
ГКУ Соцэнерго

26 января
44
ГБУЗ Городская клиническая больница N 57 45
ГБУЗ Городская клиническая больница имени И.В.Давыдовского 46
ГБУЗ Психиатрическая больница N 10
47
ГБУЗ Психиатрическая больница N 13
48
ГБУЗ Психиатрическая клиническая больница N 14 49
ГБУЗ Психиатрическая клиническая больница N 15 50
ГБУЗ Детская психиатрическая больница N 11 51
ГБУЗ Детская городская клиническая больница имени З.А.Башляевой 52
ГБУЗ Детская городская клиническая больница N 9 имени Г.Н.Сперанского 53
ГБУЗ Детская городская клиническая больница N 13 имени Н.Ф.Филатова 54
ГБУЗ Детская городская клиническая больница Святого Владимира 55
ГБУЗ Городская клиническая больница N 64 56
ГКУ Агентство по закупкам (КС)
57
ГКУЗ Туберкулезная больница N 6
58
ГБУЗ Туберкулезная больница им. А.Е.Рабухина

27 января
59
ГБУЗ Городская клиническая больница имени А.К.Ерамишанцева 60
ГБУЗ Психиатрическая клиническая больница N 1 имени Н.А.Алексеева 61
ГБУЗ Морозовская детская городская клиническая больница 62
ГБУЗ Городская клиническая больница N 4 63
ГБУЗ Городская клиническая больница N 13 64
ГБУЗ Городская клиническая больница имени В.М.Буянова 65
ГБУЗ Инфекционная больница N 1
66
ГБУЗ Инфекционная больница N 2
67
ГБУЗ Психиатрическая больница N 2 имени О.В.Кербикова 68
ГБУЗ Психиатрическая больница N 3 имени В.А.Гиляровского 69
ГБУЗ Научно-практический центр детской психоневрологии 70
ГБУЗ Психиатрическая больница N 4 имени И.Б.Ганнушкина 71
ГБУЗ Психиатрическая клиническая больница N 12 имени Ю.В.Каннабиха 72
ГБУЗ Детская инфекционная клиническая больница N 6 73
ГБУЗ Научно-исследовательский институт неотложной детской хирургии и травматологии 74
ГКУЗ Туберкулезная больница N 3 им. проф. Г.А.Захарьина

28 января
75
ГБУЗ Московский научно-практический центр наркологии 76
ГБУЗ Городская клиническая больница N 68 77
ГБУЗ Центр медицинской профилактики
78
ГБУЗ Центр планирования семьи и репродукции 79
ГБУЗ Городская клиническая больница N 24 80
ГБУЗ Городская клиническая больница N 29 имени Н.Э.Баумана 81
ГБУЗ Городская клиническая больница имени Ф.И.Иноземцева 82
ГБУЗ Бюро судебно-медицинской экспертизы 83
ГБУЗ Городская клиническая больница N 81 84
ГБУЗ Медпроект
85
ГБУЗ Московский научно-практический центр борьбы с туберкулезом 86
ГКУ ПТО КРиС
87
ГКУЗ Служба финансового контроля

29 января
88
ГБУЗ Городская клиническая больница N 1 имени Н.И.Пирогова 89
ГАУЗ МГОБ N 62
90
ГБУЗ Научно-исследовательский институт скорой помощи имени Н.В.Склифосовского 91
ГБУЗ Городская клиническая больница N 15 имени О.М.Филатова 92
ГБУЗ Городская клиническая больница N 52 93
ГБУЗ Городская клиническая больница N 31 94
ГБУЗ Городская клиническая больница N 67 имени Л.А.Ворохобова 95
ГБУЗ Московский клинический научно-практический центр 96
ГБУЗ Психиатрическая больница N 5
97
ГБУЗ Городская клиническая больница имени М.Е.Жадкевича 98
ГБУЗ Городская клиническая больница N 79 99
ГБУЗ Городская клиническая больница имени С.И.Спасокукоцкого

1 февраля
100
ГБУЗ Городская больница клиническая больница имени С.П.Боткина 101
ГБУЗ Московский научно-практический центр дерматовенерологии и косметологии 102
ГБУЗ Станция скорой и неотложной медицинской помощи имени А.С.Пучкова 103
ГБУЗ Станция переливания крови
104
ГБУЗ Центр лекарственного обеспечения
105
ГАУЗ Московский научно-практический центр медицинской реабилитации, восстановительной и спортивной медицины 106
ГКУЗ Дирекция по координации деятельности медицинских организаций

Приложение 2
к приказу Департамента
здравоохранения города Москвы
от 25 декабря 2015 г. N 1125

ПОРЯДОК
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

Формы годовой бюджетной и бухгалтерской отчетности за 2015 год в объеме, установленном пунктом 11 Инструкции (приказ Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 г. N 191н) и пунктом 12 Инструкции (приказ Министерства финансов Российской Федерации от 25 марта 2011 г. N 33н), представляются в Департамент на бумажных носителях в сброшюрованном и пронумерованном виде с оглавлением и сопроводительным письмом, а также через систему сводной отчетности On-line. Отчетные данные, представляемые в электронном виде, должны быть идентичны показателям годовой отчетности, представляемой на бумажных носителях. Балансовые формы учреждений, реорганизованных в отчетном периоде путем присоединения, представляет правопреемник в установленные для него сроки. Формы отчетов в электронном виде размещаются в системе сводной отчетности On-line Департамента за 2 дня до установленного срока. Перед составлением годовой отчетности проводится закрытие всех расчетов с дебиторами и кредиторами, максимальное погашение кредиторской задолженности и взыскание дебиторской задолженности, за исключением обязательных авансов, тщательно анализируется состояние задолженности по счету «Расчеты по ущербу и иным доходам», причины образования задолженности и принятие мер по возмещению причиненного ущерба. Производится сверка по безвозмездной передаче (получению) нефинансовых активов между учреждениями, подведомственными Департаменту. Списки по передаче в электронном виде представляются в срок до 15 января 2016 г. в Управление бухгалтерского учета и отчетности Департамента. В целях осуществления сверки расчетов по безвозмездной передаче (получению) финансовых, нефинансовых активов и обязательств между органами государственной власти города Москвы и государственными казенными учреждениями Департамента справки по консолидируемым расчетам (ф. 0503125) по счетам 140120241 «Расходы на безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям», 140110180 «Прочие доходы», 140120251 «Расходы на перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации», 140110151 «Доходы от поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» размещаются в срок до 19 января 2016 г. в системе сводной отчетности On-line. Остатки средств на лицевых и банковских счетах по состоянию на 01 января 2016 г. подтвердить выписками, заверенными финансовыми органами и кредитными организациями. Остатков денежных средств на конец года по счету 121003000 «Расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам» в казенных учреждениях не должно быть. Форма отчетности 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации» раздел 1. Показатели за счет бюджетных средств » (коды строк 00100-14602) за декабрь 2015 г. представляется в срок до 16 января 2016 г. только в электронном виде в системе сводной отчетности «Он-лайн». Форма отчетности 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации» за 2015 год в полном объеме представляется в составе годовой отчетности по установленному сроку.

Приложение 3
к приказу Департамента
здравоохранения города Москвы
от 25 декабря 2015 г. N 1125

ОТВЕТСТВЕННЫЕ
ПО ПРИЕМУ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2015 ГОД

Форма отчета
Управления, ответственные
за прием и свод отчетности
1
2
Форма 0503130

Баланс исполнения бюджета главного распорядителя (распорядителя), получателя средств бюджета Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503110

Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503121

Отчет о финансовых результатах деятельности Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503125

Справка по консолидируемым расчетам
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503127

Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя), получателя средств

Раздел 1. Доходы
Управление бухгалтерского учета и отчетности Раздел 2. Расходы бюджета:
графы 4, 5 — утвержденные бюджетные назначения Управление финансового планирования и финансирования графы 6-11
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503128

Отчет о бюджетных обязательствах

Раздел 1, 3
графы 4, 5
Управление финансового планирования и финансирования графы 6, 8
Управление организации обеспечения деятельности медицинских организаций графы 7, 9-12
Пояснительная записка к отчету
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503160

Таблица N 1

Сведения об основных направлениях деятельности Управление бухгалтерского учета и отчетности Управление финансового планирования и финансирования Управление правового обеспечения и кадровой политики Управление строительства и капитального ремонта Таблица N 2

Сведения о мерах по повышению эффективности расходования бюджетных средств Управление бухгалтерского учета и отчетности Управление организации закупок
Таблица N 3

Сведения об исполнении текстовых статей закона (решения) о бюджете Управление бухгалтерского учета и отчетности Управление финансового планирования и финансирования Таблица N 4

Сведения об особенностях ведения бюджетного учета Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 5

Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля Управление бухгалтерского учета и отчетности Управление финансового планирования и финансирования Таблица N 6

Сведения о проведении инвентаризаций
Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 7

Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий Служба финансового контроля
Форма 0503161

Сведения о количестве подведомственных учреждений Управление финансового планирования и финансирования Форма 0503162

Сведения о результатах деятельности

Графы 1, 5
Управление финансового планирования и финансирования Графы 2, 3, 4, 6
Управление организации медицинской помощи Управление организации обеспечения деятельности медицинских организаций Управление фармации
Управление правового обеспечения и кадровой политики Управление строительства и капитального ремонта Отдел материально-технического обеспечения Форма 0503163

Сведения об изменениях бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств Управление финансового планирования и финансирования Форма 0503164

Сведения об исполнении бюджета
Раздел 1 Доходы
Управление бухгалтерского учета и отчетности Раздел 2 Расходы бюджета
графы 3, 4, 8, 9 утверждено, причины отклонений Управление финансового планирования и финансирования Управление организации обеспечения деятельности медицинских организаций Управление фармации
Графы 5, 6, 7 Исполнено
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503166

Сведения об исполнении мероприятий в рамках целевых программ

графы 1, 2, 3, 4, 5, 6
Управление финансового планирования и финансирования Управление организации первичной медико-санитарной помощи Управление организации стационарной медицинской помощи Управление фармации Управление организации обеспечения деятельности медицинских организаций Управление строительства и капитального ремонта Управление правового обеспечения и кадровой политики Форма 0503168

Сведения о движении нефинансовых активов Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503169

Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503173

Сведения об изменении остатков валюты баланса Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503175

Сведения о принятых и неисполненных обязательствах получателя бюджетных средств

Раздел 1, 2, 3
Управление бухгалтерского учета и отчетности Раздел 4
графы 1, 3
Управление бухгалтерского учета и отчетности графы 2, 4
Управление организации обеспечения деятельности медицинских организаций Форма 0503176

Сведения о недостачах и хищениях денежных средств и материальных ценностей Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503177

Сведения об использовании информационно-коммуникационных технологий Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503178

Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя бюджетных средств Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503730

Баланс государственного (муниципального)учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503710

Справка по заключению учреждение счетов бухгалтерского учета отчетного финансового года Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503721

Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503725

Справка по консолидируемым расчетам учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503737

Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности

гр. 4 Утверждено
Управление финансового планирования и финансирования гр. 5-10 Исполнено
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503738

Отчет об обязательствах учреждения

гр. 4 Утверждено плановых назначений
Управление финансового планирования и финансирования гр. 5, 7 Принимаемые обязательства, принятые обязательства с применением конкурентных способов Управление организации закупок
гр. 6, 8-11 Обязательства
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503760

Пояснительная записка к балансу учреждения

Таблица N 1

Сведения об основных направлениях деятельности Управление бухгалтерского учета и отчетности Управление финансового планирования и финансирования Таблица N 4

Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 5

Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля Управление бухгалтерского учета и отчетности Управление финансового планирования и финансирования Управление организации закупок Таблица N 6

Сведения о проведении инвентаризаций
Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 7

Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий Служба финансового контроля
Форма 0503762

Сведения о результатах деятельности учреждения по исполнению государственного (муниципального) задания по достижению целей, предусмотренных условиями предоставления субсидий на иные цели и субсидий на осуществление капитальных вложений Управление финансового планирования и финансирования Управление организации первичной медико-санитарной помощи Управление организации стационарной помощи Управление организации обеспечения деятельности медицинских организаций

Управление правового обеспечения и кадровой политики Управление строительства и капитального ремонта Форма 0503766

Сведения об исполнении мероприятий в рамках субсидий на иные цели и на цели осуществления капитальных вложений

графы 1-4, 6-7
Управление финансового планирования и финансирования Управление организации первичной медико-санитарной помощи Управление организации стационарной медицинской помощи Управление правового обеспечения и кадровой политики Управление строительства и капитального ремонта графа 5
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503768

Сведения о движении нефинансовых активов учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503769

Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503771

Сведения о финансовых вложениях учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503772

Сведения о суммах заимствований
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503773

Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503775

Сведения о принятых и неисполненных обязательствах

Раздел 1, 2
Управление бухгалтерского учета и отчетности Раздел 3, 4
Управление организации закупок
Форма 0503776

Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503779

Сведения об остатках денежных средств учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности