ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКВЫ
ДЕПАРТАМЕНТ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ГОРОДА МОСКВЫ
ПРИКАЗ
от 26 декабря 2014 г. N 1123
О ПОРЯДКЕ И СРОКАХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ГОДОВОЙ БЮДЖЕТНОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 ГОД
В соответствии с приказами Минфина России от 28 декабря 2010 N 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» (с учетом изменений, внесенных приказами Министерства финансов РФ от 29.12.2011 N 191н, от 26.10.2012 г. N 138н) и от 25.03.2011 N 33н «Об утверждении инструкции о порядке составления, представления годовой и квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений» (с учетом изменений, внесенных приказом Министерства финансов РФ от 26.10.2012 N 139н), приказываю: 1. Директорам Дирекций по обеспечению деятельности государственных учреждений здравоохранения административных округов города Москвы, руководителям медицинских организаций, обеспечение и координация деятельности которых осуществляется непосредственно Департаментом здравоохранения: 1.1. Взять под личный контроль проведение полной инвентаризации нефинансовых активов и расчетных статей баланса, начисление амортизации основных средств и отражение результатов в балансах учреждений. 1.2. Обеспечить проведение всех расчетов с дебиторами и кредиторами, максимальное погашение кредиторской задолженности и взыскание дебиторской задолженности за исключением обязательных авансов. 1.3. Тщательно проанализировать состояние задолженности по недостачам и хищениям, причины ее образования и принять меры по возмещению причиненного ущерба. 1.4. Произвести сверку по безвозмездной передаче (получению) нефинансовых активов между учреждениями, подведомственными Департаменту здравоохранения города Москвы, и представить списки по передаче в Управление бухгалтерского учета и отчетности в срок до 15 января 2015 г. 1.5. Обеспечить выверку расчетов по взаимосвязанным показателям между казенными учреждениями, подведомственными разным главным распорядителям средств бюджета города Москвы по счетам 140120241, 140110180 и между казенными учреждениями разных бюджетов бюджетной системы Российской Федерации по счетам 140120251, 140110151. 1.6. Разместить справки по консолидируемым расчетам (ф. 0503125) по счетам 140120241 «Расходы на безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям», 140110180 «Прочие доходы», 140120251 «Расходы на перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации», 140110151 «Доходы от поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» в срок до 19 января 2015 г. в системе сводной отчетности (он-лайн). 1.7. Представить форму ежемесячной отчетности 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации раздел 1. Показатели за счет бюджетных средств» (коды строк 00100-14602) за декабрь 2013 г. в срок до 16 января 2015 г. 2. Директорам и главным бухгалтерам дирекций по обеспечению деятельности государственных учреждений здравоохранения административных округов города Москвы: 2.1. Установить сроки представления годовой отчетности учреждениям, деятельность которых обеспечивается и координируется в соответствии с приказом Департамента здравоохранения города Москвы от 19.09.2013 г. N 909 дирекциями и провести совещания-семинары с главными бухгалтерами о порядке составления отчета. 2.2. Представить в Департамент здравоохранения формы сводной годовой бюджетной и бухгалтерской отчетности за 2014 год в сроки, указанные в приложении 1. 3. Руководителям и главным бухгалтерам медицинских организаций, обеспечение и координация деятельности которых осуществляется непосредственно Департаментом здравоохранения города Москвы, представить бюджетную и бухгалтерскую отчетность за 2014 год в сроки, указанные в приложении 2. 4. Остатки средств на лицевых и банковских счетах по состоянию на 01.01.2014 г. подтвердить выписками, заверенными финансовыми органами и кредитными организациями. Остатков денежных средств на конец года по счету 121003000 «Расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам» в казенных учреждениях не должно быть. 5. Формы годовой бюджетной и бухгалтерской отчетности за 2014 год в объеме, установленном пунктом 11 Инструкции (приказ Минфина России от 28 декабря 2010 г. N 191н) и пунктом 12 Инструкции (приказ Минфина России от 25 марта 2011 г. N 33н), представляются в Департамент здравоохранения на бумажных носителях в сброшюрованном и пронумерованном виде с оглавлением и сопроводительным письмом, а также через систему сводной отчетности «он-лайн». Отчетные данные, представляемые в электронном виде, должны быть идентичны показателям годовой отчетности, представляемой на бумажных носителях. Формы отчетов (приложение 3) в электронном виде представляются в Департамент здравоохранения города Москвы за 2 дня до установленного срока. 6. Главному бухгалтеру — начальнику Управления бухгалтерского учета и отчетности Т.В.Грековой совместно с Управлением финансового планирования и финансирования обеспечить в установленные сроки представление сводных отчетов за 2014 год в Департамент финансов города Москвы. 7. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Департамента В.В.Павлова.
Руководитель Департамента
здравоохранения города Москвы
А.И.ХРИПУН
Приложение 1
к приказу Департамента
здравоохранения города Москвы
от 26 декабря 2014 г. N 1123
СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СВОДНОЙ БЮДЖЕТНОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ДИРЕКЦИЯМИ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ОКРУГОВ ГОРОДА МОСКВЫ
N п/п
Дирекции по обеспечению деятельности государственных учреждений здравоохранения административных округов города Москвы Дата представления годовой отчетности, месяц — январь 1.
Центральный округ
31
2.
Северный округ
30
3.
Северо-Восточный округ
29
4.
Восточный округ
30
5.
Юго-Восточный округ
29
6.
Южный округ
30
7.
Юго-Западный округ
29
8.
Западный округ
30
9.
Северо-Западный округ
28
10.
Зеленоградский округ
24
11.
Троицкий и Новомосковский округа
24
Приложение 2
к приказу Департамента
здравоохранения города Москвы
от 26 декабря 2014 г. N 1123
СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ГОДОВОЙ БЮДЖЕТНОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ГОРОДСКОГО ПОДЧИНЕНИЯ
N п/п
Наименование учреждения
Дата представления годовой отчетности
1
2
3
1
ГБУЗ Научно-исследовательский институт скорой помощи им. Н.В.Склифосовского 30
2
ГБУЗ Московский клинический научно-практический центр 30
3
ГБУЗ Городская клиническая больница им. С.П.Боткина 30
4
ГБУЗ Городская клиническая больница N 1 им. Н.И.Пирогова 30
5
ГБУЗ Городская клиническая онкологическая больница N 62 30
6
ГБУЗ Московский научно-практический центр наркологии 28
7
ГКУЗ Медицинский центр мобилизационных резервов «Резерв» 16
8
ГБУЗ Бюро судебно-медицинской экспертизы 19
9
ГКУЗ «Соцэнерго»
16
10
ГКУЗ Туберкулезный санаторий N 5
19
11
ГБУЗ Онкологический клинический диспансер N 1 23
12
ГБУЗ Московский научно-практический центр медицинской реабилитации, восстановительной и спортивной медицины 27
13
ГБУЗ Диагностический центр «Клиника женского здоровья» 21
14
ГБУЗ Эндокринологический диспансер
21
15
ГКУЗ Московский научно-практический центр борьбы с туберкулезом 21
16
ГБУЗ Московский научно-практический центр дерматовенерологии и косметологии 30
17
ГБУЗ Научно-практический центр интервенционной кардиоангиологии 22
18
ГБУЗ Научно-практический психоневрологический центр ДЗМ 23
19
ГБУЗ Научно-практический центр психического здоровья детей и подростков 23
20
ГБУЗ Научно-практический центр детской психоневрологии 28
21
ГБУЗ Научно-исследовательский институт неотложной детской хирургии и травматологии 29
22
ГБУЗ Станция переливания крови
29
23
ГБУЗ Станция скорой и неотложной медицинской помощи им. А.С.Пучкова 30
24
ГКУЗ Центральный объединенный архив
16
25
ГБУЗ Городской консультативно-диагностический центр по специфической иммунопрофилактике 28
26
ГКУЗ Научно-практический центр экстренной медицинской помощи 16
27
ГБУЗ Научно-практический центр медицинской помощи детям с пороками развития черепно-лицевой области и врожденными заболеваниями нервной системы 22
28
ГБУЗ Центр патологии речи и нейрореабилитации 21
29
ГКУЗ Центр медицинской и социальной реабилитации с отделением постоянного проживания для подростков и взрослых инвалидов с тяжелыми формами детского церебрального паралича, самостоятельно не передвигающихся и себя не обслуживающих 19
30
ГБУЗ Центр планирования семьи и репродукции 28
31
ГБУЗ Научно-практический центр медицинской радиологии 19
32
ГКУЗ Центр медицинской инспекции
16
33
ГКУЗ Бюро медицинской статистики
19
34
ГБУЗ Центр профессиональной подготовки кадров и последипломного образования 19
35
ГБУЗ Центр повышения квалификации специалистов здравоохранения 19
36
ГБОУ Медицинский колледж N 1
19
37
ГБОУ Медицинский колледж N 2
19
38
ГБОУ Медицинский колледж N 3
20
39
ГБОУ Медицинский колледж N 4
20
40
ГБОУ Медицинский колледж N 5
20
41
ГБОУ Медицинский колледж N 6
20
42
ГБОУ Медицинский колледж N 7
20
43
ГБОУ Медицинский колледж N 8
20
44
ГБОУ Медицинский колледж им. Клары Цеткин 21
45
ГБОУ Медицинский колледж им. Боткина
21
46
ГБОУ Медицинское училище N 1
21
47
ГБОУ Медицинское училище N 4
21
48
ГБОУ Медицинское училище N 5
21
49
ГБОУ Медицинское училище N 8
21
50
ГБОУ Медицинское училище N 9
21
51
ГБОУ Медицинское училище N 13
21
52
ГБОУ Медицинское училище N 15
21
53
ГБОУ Медицинское училище N 17
21
54
ГБОУ Медицинское училище N 19
22
55
ГБОУ Медицинское училище N 21
22
56
ГБОУ Медицинское училище N 24
22
51
ГБОУ Медицинское училище N 30
22
58
ГБОУ Свято-Димитриевское училище сестер милосердия 22
59
ГБУЗ Медпроект
22
60
ГКУЗ Производственно-техническое объединение капитального ремонта и строительства 20
61
ГБУЗ Научно-исследовательский институт организации здравоохранения и медицинского менеджмента ДЗМ 19
62
ГБУЗ Центр лекарственного обеспечения и контроля качества лекарств 27
63
ГБУЗ Московский научно-практический Центр оториноларингологии им Л.И.Свержевского 22
64
ГКУЗ Информационно-аналитический центр
16
65
ГБУЗ Лечебно-трудовые мастерские при ПБ N 3 19
66
ГБУЗ Диагностический центр (Центр лабораторных исследований) 22
61
ГБУЗ Психиатрическая клиническая больница N 1 им. Н.А.Алексеева 27
68
ГБУЗ Морозовская детская городская клиническая больница 27
69
ГКУЗ Детский кардиоревматологический санаторий N 20 «Красная Пахра» 19
70
ГКУ Служба финансового контроля ДЗМ
19
71
ГБУЗ Городская клиническая больница N 4 27
72
ГБУЗ Городская клиническая больница N 7 23
73
ГБУЗ Городская клиническая больница N 12 23
74
ГБУЗ Городская клиническая больница N 13 23
75
ГБУЗ Городская клиническая больница N 5 23
76
ГБУЗ Городская клиническая больница N 15 имени О.М.Филатова 29
77
ГБУЗ Городская больница N 17
23
78
ГБУЗ Городская клиническая больница им. А.К.Ерамишанцева 26
79
ГБУЗ Городская клиническая больница N 23 имени «Медсантруд» 26
80
ГБУЗ Городская клиническая больница N 24 28
81
ГБУЗ Городская клиническая больница N 29 им. Н.Э.Баумана 28
82
ГБУЗ Городская клиническая больница N 31 29
83
ГБУЗ Городская клиническая больница N 36 28
84
ГБУЗ Городская клиническая больница N 40 28
85
ГБУЗ Городская клиническая больница N 50 28
86
ГБУЗ Городская клиническая больница N 51 28
87
ГБУЗ Городская клиническая больница N 52 29
88
ГБУЗ Городская клиническая больница N 53 23
89
ГБУЗ Городская клиническая больница N 56 29
90
ГБУЗ Городская клиническая больница N 57 28
91
ГБУЗ Городская клиническая больница N 59 28
92
ГБУЗ Городская клиническая больница N 61 23
93
ГБУЗ Городская клиническая больница N 64 28
94
ГБУЗ Городская клиническая больница N 67 им. Л.А.Ворохобова 29
95
ГБУЗ Городская клиническая больница N 68 29
96
ГБУЗ Городская клиническая больница N 70 23
91
ГБУЗ Городская клиническая больница N 71 29
98
ГБУЗ Городская клиническая больница N 79 29
99
ГБУЗ Городская клиническая больница N 81 29
100
ГБУЗ Госпиталь для ветеранов войн N 1
22
101
ГБУЗ Госпиталь для ветеранов войн N 2
27
102
ГБУЗ Госпиталь для ветеранов войн N 3
27
103
ГБУЗ Челюстно-лицевой госпиталь для ветеранов войн 19
104
ГБУЗ Инфекционная больница N 1
27
105
ГБУЗ Инфекционная больница N 2
27
106
ГКУЗ Туберкулезная клиническая больница N 3 им. Г.А.Захарьина 20
107
ГКУЗ Туберкулезная больница N 6
20
108
ГКУЗ Туберкулезная клиническая больница N 11 20
109
ГБУЗ Психиатрическая больница N 2 им. О.В.Кербикова 27
110
ГБУЗ Психиатрическая больница N 3 им. В.А.Гиляровского 27
111
ГБУЗ Психиатрическая клиническая больница N 4 им. И.Б.Ганнушкина 27
112
ГКУЗ Психиатрическая больница N 5
22
113
ГБУЗ Психиатрическая больница N 10
26
114
ГБУЗ Психиатрическая клиническая больница N 12 27
115
ГБУЗ Психиатрическая больница N 13
26
116
ГБУЗ Психиатрическая больница N 14
26
117
ГБУЗ Психиатрическая клиническая больница N 15 26
118
ГБУЗ Психиатрическая больница N 16
26
119
ГБУЗ Детская психиатрическая больница N 11 26
120
ГБУЗ Детская городская клиническая больница им. З.А.Башляевой 26
121
ГБУЗ Детская городская клиническая больница N 9 имени Г.Н.Сперанского 26
122
ГБУЗ Детская городская клиническая больница N 13 имени Н.Ф.Филатова 26
123
ГБУЗ Детская городская клиническая больница Святого Владимира 26
124
ГБУЗ Детская инфекционная клиническая больница N 6 27
Приложение 3
к приказу Департамента
здравоохранения города Москвы
от 26 декабря 2014 г. N 1123
ОТВЕТСТВЕННЫЕ
ПО ПРИЕМУ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2014 ГОД ОТ УЧРЕЖДЕНИЙ ГОРОДСКОГО ПОДЧИНЕНИЯ И ДИРЕКЦИЙ
Форма отчета
Управления, ответственные за прием и свод отчетности 1
2
Форма 0503130
Баланс исполнения бюджета главного распорядителя (распорядителя), получателя средств бюджета Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503110
Справка по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503121
Отчет о финансовых результатах деятельности Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503125
Справка по консолидируемым расчетам
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503127
Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя), получателя средств
Раздел 1, 2, 3:
графа 5-8 исполнено через органы, осуществляющие кассовое обслуживание исполнения бюджета графа 9, 10, 11 — неисполненные назначения Раздел 2. Расходы бюджета:
Управление бухгалтерского учета и отчетности графа 4, 5 — утвержденные бюджетные назначения Управление финансового планирования и финансирования Форма 0503128
Отчет о принятых бюджетных обязательствах Управление бухгалтерского учета и отчетности в части графы 4 и 5
Управление финансового планирования и финансирования Пояснительная записка к отчету
Форма 0503160
Таблица N 1
Сведения об основных направлениях деятельности Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 2
Сведения о мерах по повышению эффективности расходования бюджетных средств Управление экономического планирования и организации закупок Таблица N 3
Сведения об исполнении текстовых статей закона (решения) о бюджете Управление бухгалтерского учета и отчетности Управление финансового планирования и финансирования Таблица N 4
Сведения об особенностях ведения бюджетного учета Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 5
Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля Управление экономического планирования и организации закупок Управление финансового планирования и финансирования Таблица N 6
Сведения о проведении инвентаризаций
Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 7
Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий Управление финансового планирования и финансирования Форма 0503161
Сведения о количестве подведомственных учреждений Управление финансового планирования и финансирования Форма 0503162
Сведения о результатах деятельности
Графы 1, 2, 5
Управление финансового планирования и финансирования Графы 4, 6
Управление организации медицинской помощи Управление организации медицинской помощи детям и матерям Управление экономического планирования и организации закупок Управление фармации
Управление правового обеспечения и кадровой политики Управление строительства и капитального ремонта ОМТО Управление организации обеспечения деятельности медицинских организаций Графа 7
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503163
Сведения об изменениях бюджетной росписи главного распорядителя бюджетных средств Управление финансового планирования и финансирования Форма 0503164
Сведения о кассовом исполнении бюджета
графа 3 — утверждено,
Управление финансового планирования и финансирования графа 7 — причины отклонений от планового процента Управление экономического планирования и организации закупок графа 4 — исполнено
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503166
Сведения об исполнении мероприятий в рамках целевых программ графы 1, 2, 3, 4
Управление финансового планирования и финансирования графа 6
Управление строительства и капитального ремонта Управление организации медицинской помощи Управление организации медицинской помощи детям и матерям Управление фармации
Управление экономического планирования и организации закупок Управление правового обеспечения и кадровой политики Управление организации обеспечения деятельности медицинских организаций графа 5 — исполнено
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503168
Сведения о движении нефинансовых активов Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503169
Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503176
Сведения о недостачах и хищениях денежных средств и материальных ценностей Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503173
Сведения об изменении остатков валюты баланса Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503177
Сведения об использовании информационно-коммуникационных технологий Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503178
Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя бюджетных средств Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503730
Баланс государственного (муниципального) учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503710
Справка по заключению учреждением счетов бухгалтерского учета отчетного финансового года Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503721
Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503725
Справка по консолидируемым расчетам учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503737
Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности
гр. 4 Утверждено
Управление финансового планирования и финансирования гр. 5-10 Исполнено
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503738
Отчет об обязательствах, принятых учреждением
гр. 4 Утверждено
Управление финансового планирования и финансирования гр. 5-11 Исполнено
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503760
Пояснительная записка к балансу учреждения
Таблица N 1
Сведения об основных направлениях деятельности Управление экономического планирования и организации закупок Таблица N 4
Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 5
Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля Управление экономического планирования и организации заказов Таблица N 6
Сведения о проведении инвентаризаций
Управление бухгалтерского учета и отчетности Таблица N 7
Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий Управление финансового планирования и финансирования Форма 0503768
Сведения о движении нефинансовых активов учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503769
Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503771
Сведения о финансовых вложениях учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503772
Сведения о суммах заимствований
Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503773
Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503776
Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу Управление бухгалтерского учета и отчетности Форма 0503779
Сведения об остатках денежных средств учреждения Управление бухгалтерского учета и отчетности
